中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京5月8日訊 證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日發(fā)布《關(guān)于對(duì)申港證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)申港證券股份有限公司（以下簡稱“申港證券”）作為博天環(huán)境集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“博天環(huán)境”）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的財(cái)務(wù)顧問，未發(fā)現(xiàn)博天環(huán)境應(yīng)當(dāng)披露而未披露的重大事項(xiàng)，相關(guān)盡職調(diào)查工作與質(zhì)控內(nèi)核工作存在不足。

申港證券上述行為違反《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第十九條第一項(xiàng)、第四項(xiàng)規(guī)定。根據(jù)《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第三十九條第二項(xiàng)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局決定對(duì)申港證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

申港證券2019年年報(bào)顯示，截至2019年末，公司股東總數(shù)為14家，其中，第一大股東為茂宸集團(tuán)控股有限公司，持股比例為12.1669%；第二大股東為民眾證券有限公司，持股比例為12.1669%；第三大股東為上海長甲投資有限公司，持股比例為11.5875%。

博天環(huán)境于2019年8月13日發(fā)布《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金預(yù)案（修訂稿）》，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買蒲江、何芳所持有的四川高綠平環(huán)境科技有限公司（以下簡稱“高綠平環(huán)境”）60%股權(quán)。本次交易完成后，博天環(huán)境將持有高綠平環(huán)境60%的股權(quán)，高綠平環(huán)境將成為博天環(huán)境的控股子公司，標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格尚未最終確定。博天環(huán)境此次收購事項(xiàng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問為申港證券。

經(jīng)交易各方協(xié)商，本次發(fā)行股份采用定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)作為市場參考價(jià)，發(fā)行價(jià)格不低于市場參考價(jià)的90%，即13.10元/股。本次交易的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議公告之日。博天環(huán)境第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議公告之日為2019年7月17日。

同時(shí)，博天環(huán)境擬以詢價(jià)方式向不超過十名符合條件的特定投資者非公開發(fā)行不超過發(fā)行前總股本20%的股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購買資產(chǎn)的交易價(jià)格的100.00%。配套資金主要用于支付交易對(duì)方現(xiàn)金對(duì)價(jià)，補(bǔ)充上市公司流動(dòng)資金，支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用和其他相關(guān)費(fèi)用等。

2019年12月22日，博天環(huán)境發(fā)布關(guān)于終止重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的公告，由于市場環(huán)境及公司實(shí)際情況等發(fā)生變化，經(jīng)充分審慎研究及與交易對(duì)方友好協(xié)商，公司及交易對(duì)方認(rèn)為現(xiàn)階段繼續(xù)推進(jìn)本次交易的有關(guān)條件不成熟，交易雙方共同決定終止本次交易事項(xiàng)。

《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第十九條：財(cái)務(wù)顧問從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）接受并購重組當(dāng)事人的委托，對(duì)上市公司并購重組活動(dòng)進(jìn)行盡職調(diào)查，全面評(píng)估相關(guān)活動(dòng)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)；

（二）就上市公司并購重組活動(dòng)向委托人提供專業(yè)服務(wù)，幫助委托人分析并購重組相關(guān)活動(dòng)所涉及的法律、財(cái)務(wù)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提出對(duì)策和建議，設(shè)計(jì)并購重組方案，并指導(dǎo)委托人按照上市公司并購重組的相關(guān)規(guī)定制作申報(bào)文件；

（三）對(duì)委托人進(jìn)行證券市場規(guī)范化運(yùn)作的輔導(dǎo)，使其熟悉有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，充分了解其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任，督促其依法履行報(bào)告、公告和其他法定義務(wù)；

（四）在對(duì)上市公司并購重組活動(dòng)及申報(bào)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行充分核查和驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和監(jiān)管要求，客觀、公正地發(fā)表專業(yè)意見；

（五）接受委托人的委托，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)上市公司并購重組的申報(bào)材料，并根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的審核意見，組織和協(xié)調(diào)委托人及其他專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行答復(fù)；

（六）根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，持續(xù)督導(dǎo)委托人依法履行相關(guān)義務(wù)；

（七）中國證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第三十九條：財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人出現(xiàn)下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)其采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正等監(jiān)管措施：

（一）內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度、盡職調(diào)查制度以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則存在重大缺陷或者未得到有效執(zhí)行的；

（二）未按照本辦法規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見的；

（三）在受托報(bào)送申報(bào)材料過程中，未切實(shí)履行組織、協(xié)調(diào)義務(wù)、申報(bào)文件制作質(zhì)量低下的；

（四）未依法履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的；

（五）未按照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告或者公告的；

（六）違反其就上市公司并購重組相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)所作承諾的；

（七）違反保密制度或者未履行保密責(zé)任的；

（八）采取不正當(dāng)競爭手段進(jìn)行惡性競爭的；

（九）唆使、協(xié)助或者伙同委托人干擾中國證監(jiān)會(huì)審核工作的；

（十）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

責(zé)令改正的，財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人在改正期間，或者按照要求完成整改并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)驗(yàn)收合格之前，不得接受新的上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。

以下為全文：

關(guān)于對(duì)申港證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

申港證券股份有限公司：

經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司作為博天環(huán)境集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“博天環(huán)境”）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的財(cái)務(wù)顧問，未發(fā)現(xiàn)博天環(huán)境應(yīng)當(dāng)披露而未披露的重大事項(xiàng)，相關(guān)盡職調(diào)查工作與質(zhì)控內(nèi)核工作存在不足。

上述行為違反《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第十九條第一項(xiàng)、第四項(xiàng)規(guī)定。根據(jù)《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)）第三十九條第二項(xiàng)規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)存在的問題進(jìn)行整改，并自收到本行政監(jiān)管措施決定書之日起30日內(nèi)向我局提交書面整改報(bào)告。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局

2020年4月21日