中國經(jīng)濟網(wǎng)北京5月19日訊 中國證監(jiān)會網(wǎng)站5月18日公布的中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局行政處罰決定書（[2020]1號）顯示，經(jīng)查明，重慶博騰制藥科技股份有限公司（以下簡稱“博騰股份”，300363.SZ）存在以下違法事實：

一、未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況

陶榮、居年豐、張和兵簽署了《共同控制協(xié)議》，系博騰股份實際控制人，與博騰股份構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。2018年4月至2019年4月期間，在博騰股份實際控制人陶榮指使及組織下，博騰股份以預(yù)付款、備用金等形式通過供應(yīng)商重慶洪峰工業(yè)設(shè)備安裝有限公司提供資金16300萬元，通過供應(yīng)商重慶大渡口華越化工有限公司提供資金19024萬元，通過供應(yīng)商重慶大眾防腐股份有限公司提供資金4850萬元，通過公司員工顏某淞提供資金1250萬元，通過關(guān)聯(lián)方重慶聚心投資有限公司提供資金11951萬元，累計提供資金53375萬元。以上款項最終劃轉(zhuǎn)至實際控制人陶榮、居年豐、張和兵個人賬戶以及實際控制人的債權(quán)人銀行賬戶，博騰股份未及時履行信息披露義務(wù)。截至2019年4月底，上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及利息已歸還。

二、定期報告存在虛假記載和重大遺漏情況

（一）2018年半年度報告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至6月30日期間，博騰股份累計向?qū)嶋H控制人提供資金22259萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計凈資產(chǎn)的16.18%，但博騰股份2018年半年度報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導致博騰股份2018年半年度報告披露的財務(wù)報表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款1291萬元，虛減其他應(yīng)收款20791.34萬元，虛減短期借款2億元，虛減應(yīng)付賬款3000萬元，虛增利潤總額928.85萬元。

（二）2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至9月30日期間，博騰股份累計向?qū)嶋H控制人提供資金26474萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計凈資產(chǎn)的19.25%，但博騰股份2018年第三季度報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導致博騰股份2018年第三季度報告披露的財務(wù)報表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款3276萬元，虛減其他應(yīng)收款24385.06萬元，虛減短期借款2億元，虛減應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)8500萬元，虛增利潤總額867.12萬元。

重慶證監(jiān)局認為，博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條和第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

2018年8月24日，博騰股份第三屆第四十一次董事會、第三屆第十七次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年半年度報告及其摘要的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年半年度報告全文內(nèi)容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。2018年10月26日，博騰股份第三屆第四十三次董事會、第三屆第十八次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年第三季度報告的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年第三季度報告全文內(nèi)容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

公司實際控制人陶榮籌劃、協(xié)調(diào)和安排博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時，作為時任公司董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負責的主管人員。

公司實際控制人居年豐知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未明確提出反對意見，且未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時，作為時任公司董事長、總經(jīng)理，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負責的主管人員。

公司實際控制人張和兵知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未明確提出反對意見，且未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況直接負責的主管人員。

時任公司董事JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、鄭培敏、賴繼紅，時任監(jiān)事覃軍、李興明、曾會，時任高級管理人員蘭志銀、朱坡、曹衛(wèi)東、喻詠梅是博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏行為的其他直接責任人員。

上述人員違反2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。同時，陶榮作為博騰股份的實際控制人還存在指使從事違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述違法行為。根據(jù)相關(guān)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款規(guī)定，重慶證監(jiān)局決定：

（一）對博騰股份給予警告，并處以30萬元罰款；

（二）對陶榮給予警告，并處以90萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款30萬元，作為實際控制人罰款60萬元；

（三）對居年豐給予警告，并處以30萬元罰款；

（四）對張和兵給予警告，并處以20萬元罰款；

（五）對JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、覃軍、李興明、曾會給予警告，并分別處以10萬元罰款；

（六）對鄭培敏、賴繼紅給予警告，并分別處以5萬元罰款；

（七）對蘭志銀、喻詠梅、曹衛(wèi)東、朱坡給予警告，并分別處以3萬元罰款。

重慶博騰制藥科技股份有限公司（博騰股份）成立于2005年7月，總部位于重慶，在歐洲、美國、香港、瑞士設(shè)有子公司，在成都設(shè)有分公司，是一家按照國際標準為跨國制藥公司和生物制藥公司提供醫(yī)藥定制研發(fā)生產(chǎn)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)。博騰股份于2014年1月29日在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板掛牌上市，股份代碼300363。重慶兩江新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司為第一大股東，持股15.76%。

博騰股份年報顯示，股東居年豐、張和兵、陶榮于公司上市前已簽署《共同控制協(xié)議》，為一致行動人。居年豐現(xiàn)任公司董事長、總經(jīng)理。張和兵現(xiàn)任重慶聚心投資有限公司董事、總經(jīng)理，重慶潤生科技有限公司監(jiān)事會主席，上海啟典投資有限公司董事兼總經(jīng)理，重慶一心投資管理有限公司總經(jīng)理。陶榮現(xiàn)任公司副董事長、副總經(jīng)理、董事會秘書。

陶榮2012年10月12日至今擔任博騰股份董事會秘書兼副總經(jīng)理，2012年10月8日至2022年3月31日擔任公司董事，2018年1月29日至2019年5月7日擔任博騰股份代理財務(wù)總監(jiān)，2019年4月16日至2022年3月31日擔任博騰股份副董事長。陶榮直接持有博騰股份10.26%股份，為第三大股東。

居年豐2018年2月14日至今擔任博騰股份總經(jīng)理，2012年10月8日至2022年3月31日擔任博騰股份董事長兼公司董事。居年豐直接持有博騰股份12.4%的股份，為第二大股東。

張和兵直接持有博騰股份9.27%股份，為第三大股東。

JOHNSON YIU-NAM LAU自2016年3月22日至2020年1月2日擔任博騰股份非獨立董事。李毅2018年8月13日至2022年3月31日擔任博騰股份公司董事。韓楚2018年8月13日至2022年3月31日擔任博騰股份公司董事。鄭培敏2015年6月29日至2022年3月31日擔任博騰股份獨立董事。賴繼紅2016年3月22日至2022年3月31日擔任博騰股份獨立董事。

覃軍2012年10月8日至2019年3月31日擔任博騰股份監(jiān)事會主席兼公司監(jiān)事。李興明2016年3月22日至2022年3月31日擔任博騰股份非職工代表監(jiān)事。曾會2012年10月8日至2022年3月31日擔任博騰股份職工代表監(jiān)事。

《證券法》第六十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

《證券法》第六十七條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。下列情況為前款所稱重大事件：

（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；

（八）持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；

（十）涉及公司的重大訴訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施；

（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。

《證券法》第六十八條規(guī)定：上市公司董事、高級管理人員應(yīng)當對公司定期報告簽署書面確認意見。 上市公司監(jiān)事會應(yīng)當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當保證上市公司所披露的信息真實、準確、完整。

《證券法》第一百九十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報送有關(guān)報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。

以下為原文：

中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局行政處罰決定書[2020]1號

當事人：重慶博騰制藥科技股份有限公司（以下簡稱博騰股份），住所：重慶市長壽區(qū)。

居年豐，男，1972年5月出生，時任博騰股份董事長、總經(jīng)理，博騰股份實際控制人，住址：重慶市渝北區(qū)。

陶榮，男，1962年9月出生，時任博騰股份董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，博騰股份實際控制人，住址：重慶市江北區(qū)。

張和兵，男，1970年4月出生，博騰股份實際控制人，住址：重慶市渝北區(qū)。

JOHNSON YIU-NAM LAU，男，1960年5月出生，美國籍，時任博騰股份董事，住址：HOUSTON，TX77057，USA。

李毅，男，1963年9月出生，時任博騰股份董事，住址：重慶市江北區(qū)。

韓楚，男，1973年7月出生，時任博騰股份董事，住址：北京市海淀區(qū)。

鄭培敏，男，1972年8月出生，時任博騰股份獨立董事，住址：上海市長寧區(qū)。

賴繼紅，男，1969年10月出生，時任博騰股份獨立董事，住址：廣東省深圳市。

郭永清，男，1974年10月出生，時任博騰股份獨立董事，住址：上海市浦東新區(qū)。

覃軍，男，1962年4月出生，時任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市沙坪壩區(qū)。

李興明，男，1974年6月出生，時任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市渝北區(qū)。

曾會，女，1980年9月出生，時任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市渝北區(qū)。

蘭志銀，男，1965年6月出生，時任博騰股份高級副總經(jīng)理，住址：重慶市九龍坡區(qū)。

朱坡，男，1970年7月出生，時任博騰股份副總經(jīng)理，住址：重慶市渝北區(qū)。

曹衛(wèi)東，男，1971年2月出生，時任博騰股份副總經(jīng)理，住址：山東省青島市。

喻詠梅，女，1970年10月出生，時任博騰股份副總經(jīng)理，住址：重慶市渝中區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對博騰股份信息披露違法一案進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權(quán)利。當事人郭永清、李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU提出陳述和申辯意見。JOHNSON YIU-NAM LAU要求聽證，據(jù)此，我局舉行了聽證會，聽取了其陳述、申辯。其他當事人未提出陳述和申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，博騰股份存在以下違法事實：

一、未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況

陶榮、居年豐、張和兵簽署了《共同控制協(xié)議》，系博騰股份實際控制人，與博騰股份構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。

2018年4月至2019年4月期間，在博騰股份實際控制人陶榮指使及組織下，博騰股份以預(yù)付款、備用金等形式通過供應(yīng)商重慶洪峰工業(yè)設(shè)備安裝有限公司提供資金16,300萬元，通過供應(yīng)商重慶大渡口華越化工有限公司提供資金19,024萬元，通過供應(yīng)商重慶大眾防腐股份有限公司提供資金4,850萬元，通過公司員工顏某淞提供資金1,250萬元，通過關(guān)聯(lián)方重慶聚心投資有限公司提供資金11,951萬元，累計提供資金53,375萬元。以上款項最終劃轉(zhuǎn)至實際控制人陶榮、居年豐、張和兵個人賬戶以及實際控制人的債權(quán)人銀行賬戶，博騰股份未及時履行信息披露義務(wù)。截至2019年4月底，上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及利息已歸還。

二、定期報告存在虛假記載和重大遺漏情況

（一）2018年半年度報告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至6月30日期間，博騰股份累計向?qū)嶋H控制人提供資金22,259萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計凈資產(chǎn)的16.18%，但博騰股份2018年半年度報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導致博騰股份2018年半年度報告披露的財務(wù)報表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款1,291萬元，虛減其他應(yīng)收款20,791.34萬元，虛減短期借款20,000萬元，虛減應(yīng)付賬款3,000萬元，虛增利潤總額928.85萬元。

（二）2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至9月30日期間，博騰股份累計向?qū)嶋H控制人提供資金26,474萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計凈資產(chǎn)的19.25%，但博騰股份2018年第三季度報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導致博騰股份2018年第三季度報告披露的財務(wù)報表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款3,276萬元，虛減其他應(yīng)收款24,385.06萬元，虛減短期借款20,000萬元，虛減應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)8,500萬元，虛增利潤總額867.12萬元。

上述違法事實，有博騰股份及第三方提供的賬簿、記賬憑證及銀行流水，相關(guān)單位出具的情況說明，相關(guān)董事會、監(jiān)事會決議和公告以及相關(guān)人員的詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定。

我局認為，博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條和第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

2018年8月24日，博騰股份第三屆第四十一次董事會、第三屆第十七次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年半年度報告及其摘要的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年半年度報告全文內(nèi)容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

2018年10月26日，博騰股份第三屆第四十三次董事會、第三屆第十八次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年第三季度報告的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年第三季度報告全文內(nèi)容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

公司實際控制人陶榮籌劃、協(xié)調(diào)和安排博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時，作為時任公司董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負責的主管人員。

公司實際控制人居年豐知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未明確提出反對意見，且未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時，作為時任公司董事長、總經(jīng)理，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負責的主管人員。

公司實際控制人張和兵知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項后，未明確提出反對意見，且未及時將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)，系博騰股份未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況直接負責的主管人員。

時任公司董事JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、鄭培敏、賴繼紅，時任監(jiān)事覃軍、李興明、曾會，時任高級管理人員蘭志銀、朱坡、曹衛(wèi)東、喻詠梅是博騰股份2018年半年度報告和2018年第三季度報告存在虛假記載和重大遺漏行為的其他直接責任人員。

上述人員違反2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。同時，陶榮作為博騰股份的實際控制人還存在指使從事違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述違法行為。

郭永清在申辯材料中提出：作為公司審計委員會召集人，通過電子郵件及短信要求公司內(nèi)審部門關(guān)注關(guān)聯(lián)交易和非經(jīng)營性資金占用風險；在審議公司三季報議案時，要求公司注意合規(guī)經(jīng)營；在知悉公司的違法行為后，督促公司完善內(nèi)部治理，加強資金占用審計。請求免予行政處罰。

李毅在申辯材料中提出：成為委派的董事后，立即約見公司治理層，要求公司注重資金和經(jīng)營風險把控；履職時間較短，難以發(fā)現(xiàn)公司的違法行為；在審議博騰股份2018年半年報時，關(guān)注了現(xiàn)金流異常情況；在知悉公司的違法行為后，督促公司完善法人治理結(jié)構(gòu)。請求免予行政處罰。

JOHNSON YIU-NAM LAU及其代理人在申辯材料及聽證中提出：對公司違法事項既不知情、也未參與，更未擔任公司財務(wù)、審計方面的任何職務(wù)，難以發(fā)現(xiàn)異常情況；擔任博騰股份董事及戰(zhàn)略委員會成員期間，在事前、事中盡到了勤勉義務(wù)；在知悉公司的違法行為后，及時向公眾、證券交易所、證監(jiān)局報告相關(guān)情況，督促實際控制人糾正違規(guī)行為，督促公司采取補救措施降低經(jīng)營風險。請求免予行政處罰。

經(jīng)復核，針對郭永清的申辯意見，我局認為，獨立董事郭永清在審議博騰股份2018年第三季度報告事項進行了必要的關(guān)注，同時在知悉公司存在資金占用情況后積極采取補救措施，履行了獨立董事職責，故對其申辯意見予以采納。

經(jīng)復核，針對李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU的申辯意見，我局認為，根據(jù)2005年《證券法》第六十八條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當保證上市公司所披露信息真實、準確、完整。上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責地履行職責，具備正常履行職責所需的必要的知識、技能和經(jīng)驗，主動調(diào)查并獲取決策所需資料，獨立發(fā)表意見、承擔責任，上述當事人提交的證據(jù)不足以證明其已勤勉盡責。當事人的申辯理由不屬于法定免責事由，且本案量罰時已考慮上述因素。另外，無證據(jù)表明JOHNSON YIU-NAM LAU及時向公眾、證券交易所、證監(jiān)局報告公司違法情況。故對李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU的申辯意見不予采納。

根據(jù)相關(guān)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款規(guī)定，我局決定：

（一）對博騰股份給予警告，并處以30萬元罰款；

（二）對陶榮給予警告，并處以90萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款30萬元，作為實際控制人罰款60萬元；

（三）對居年豐給予警告，并處以30萬元罰款；

（四）對張和兵給予警告，并處以20萬元罰款；

（五）對JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、覃軍、李興明、曾會給予警告，并分別處以10萬元罰款；

（六）對鄭培敏、賴繼紅給予警告，并分別處以5萬元罰款；

（七）對蘭志銀、喻詠梅、曹衛(wèi)東、朱坡給予警告，并分別處以3萬元罰款。

上述當事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫。當事人還應(yīng)將注有其名稱的付款憑證復印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局和中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

重慶證監(jiān)局

2020年5月14日