南方日報訊（記者/彭子英）大量美元流入國內(nèi)，卻看不到有多少錢合法合規(guī)地“回到國外”。東莞新亞電子科技有限公司因涉嫌熱錢案，被國家外匯管理局通報罰款，并被列入今年第二批企業(yè)、個人外匯違規(guī)及處罰案例進(jìn)行通報。

   財經(jīng)專家解釋說，新亞電子此舉違反了國家外匯管制條令，讓合計483.13萬美元流進(jìn)國內(nèi)后去向模糊，屬于典型的熱錢案件。

    公司違規(guī)遭罰款

   為維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)和金融安全，震懾打擊熱錢跨境流動，維護(hù)外匯市場秩序，國家外匯管理局已于上月1日通報了一批企業(yè)、個人外匯違規(guī)及處罰的案例。

   根據(jù)檢查工作進(jìn)展情況，國家外匯管理局又通報了第二批企業(yè)、個人外匯違規(guī)及處罰案例，其中包括東莞新亞電子科技有限公司等，共計9家內(nèi)地企業(yè)及1名自然人，案例涉案金額折算約1.1425億美元。

   根據(jù)通報，2009年初至2010年3月，廣東省東莞市新亞電子科技有限公司共有65筆、合計483.13萬美元的預(yù)收貨款，超過6個月未辦理核銷手續(xù)，違反了出口收匯核銷管理有關(guān)規(guī)定。國家外匯管理局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。

    新亞財務(wù)人員表示驚訝

   昨日，記者致電東莞市新亞電子科技有限公司，該公司財務(wù)人員對公司涉嫌熱錢案被罰一事表示驚訝，說不知道公司出了這樣的事情，也未接到過處罰通知，并向記者咨詢詢問開出罰單的部門名稱以及公告的網(wǎng)址。

   不過，自稱該公司總經(jīng)理辦公室工作人員的孫先生說，因為公司資金流動性較大，相關(guān)賬目變動也較大，還不知道有這么多預(yù)收貨款沒有去核銷。

   東莞新亞電子科技有限公司位于東莞市虎門鎮(zhèn)北柵村，法定代表人白建功，注冊資本1000萬元人民幣，公司生產(chǎn)和銷售電線、通訊電纜、光纖光纜、裸銅線、PVC塑膠粒（原料為新料）、塑膠制品、五金端子。

   公開資料顯示，新亞電子廠房面積50000平方米，是國內(nèi)最大的專業(yè)電子電器連接線制造商之一，被列入東莞市第二批公布的重點中小工業(yè)企業(yè)和加工貿(mào)易企業(yè)名錄。

   新亞電子控股股東為廣東領(lǐng)亞電子科技有限公司，法定代表人同樣是白建功。白曾入選東莞市優(yōu)秀民營企業(yè)家名單，廣東領(lǐng)亞電子科技有限公司也是東莞后備上市企業(yè)。

    熱錢案仍將持續(xù)打擊

   昨日，有財務(wù)專家說，根據(jù)國家外匯管理局的通報，新亞電子確實明顯違反了國家外匯管制條令，合計483.13萬美元流進(jìn)國內(nèi)后去向模糊化，屬于典型的熱錢案件。近期國內(nèi)嚴(yán)查熱錢的趨勢不會變。

   廣東中誠安泰會計師事務(wù)所副所長、中國注冊會計師、注冊財務(wù)策劃師盧文華說，國家外匯局對新亞電子的違規(guī)行為已經(jīng)說得比較清楚了，共有65筆合計483.13萬美元的預(yù)收貨款，超過6個月未辦理核銷手續(xù)。

   他說：“你483.13萬美元進(jìn)來，但有多少出去了？有多少留在國內(nèi)？你不按時去核銷，國家就無法掌控有多少熱錢進(jìn)入國內(nèi)。萬一你搞幾千個億進(jìn)來，貨幣管制就受到嚴(yán)重沖擊。”

   盧文說，新亞電子被處罰的這個項目屬于經(jīng)常性項目，企業(yè)需要按時去核銷。因為企業(yè)進(jìn)多少錢，出去多少錢，國家是有額度控制的。如果超過計劃，每個企業(yè)都超額，經(jīng)濟(jì)就亂套了。

   他說，當(dāng)然，隨著我國貨幣政策不斷完善，這種經(jīng)常性項目核銷的方式會逐步放寬，但要看我國的貨幣發(fā)展是否跟得上。所以，今后一段時間內(nèi)，熱錢仍是打擊目標(biāo)。

    相關(guān)案例

   11月5日，國家外匯管理局通報了全國10起“地下錢莊和網(wǎng)絡(luò)炒匯等非法買賣外匯活動”處罰情況，其中還包括東莞一個單位。東莞市東城區(qū)一間茶莊打著賣茶葉的幌子，暗地里非法提供外匯買賣業(yè)務(wù)，并收取手續(xù)費。外匯局和公安機(jī)關(guān)協(xié)作將該窩點搗毀，當(dāng)場繳獲用于非法交易的銀行存折19本、銀行卡36張、手提電腦和其他作案工具。