中國網(wǎng)財經(jīng)1月7日訊(記者 郭偉瑩) 保險業(yè)強監(jiān)管依然持續(xù)。2019新年伊始，中國銀保監(jiān)會便開出了首張罰單。根據(jù)行政處罰決定書，永安財產(chǎn)保險股份有限公司(以下簡稱“永安財險”)因編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料，以及拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查，共遭到中國銀保監(jiān)會罰款59萬元。

編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料

根據(jù)行政處罰決定書，2017年1—9月，永安財險總公司、省公司及所有開展車險業(yè)務(wù)的地市級分支機構(gòu)的車損險、車損險附加險、商業(yè)三責(zé)險和商業(yè)三責(zé)險附加險相關(guān)的“原保險保費收入”“賠付支出”等14個財務(wù)類指標(biāo)的148個明細(xì)科目未按照監(jiān)管要求據(jù)實統(tǒng)計，設(shè)定取數(shù)規(guī)則不當(dāng)，導(dǎo)致其向中國銀保監(jiān)會報送的明細(xì)數(shù)據(jù)不真實，形成編制虛假報告的事實。

時任永安財險副總裁、財務(wù)負(fù)責(zé)人顧勇為統(tǒng)計負(fù)責(zé)人，對上述問題負(fù)有直接責(zé)任。時任永安財險戰(zhàn)略規(guī)劃部執(zhí)行總經(jīng)理上官宗科為統(tǒng)計工作部門負(fù)責(zé)人，對上述問題負(fù)有直接責(zé)任。

針對編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料的違法行為，當(dāng)事人顧勇、上官宗科提出申辯意見。其中，顧勇認(rèn)為，一是違規(guī)事實認(rèn)定不清，未對數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的程度進行明確列示。二是使用比例法統(tǒng)計是永安財險能采取的唯一方法。三是各地原保監(jiān)局對永安財險分支機構(gòu)商業(yè)車險新產(chǎn)品的財務(wù)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行了驗收，并未提出異議。同時，顧勇、上官宗科均認(rèn)為，永安財險內(nèi)部職責(zé)分工不明確，而取數(shù)規(guī)則設(shè)定于2011年，不應(yīng)對此問題負(fù)責(zé)，且不存在主觀故意性，請求免于處罰。

中國銀保監(jiān)會經(jīng)復(fù)核認(rèn)為：一是永安財險未準(zhǔn)確核算相關(guān)財務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致向監(jiān)管部門報送的相關(guān)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)不真實，違規(guī)事實認(rèn)定清楚。二是采用比例法進行統(tǒng)計不是唯一方法，可通過升級改造財務(wù)信息系統(tǒng)滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作要求。三是永安財險車險業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)驗收通過，并不表明后續(xù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)報送工作的合規(guī)性。四是永安財險內(nèi)部職責(zé)分工明確，2017年1—9月，顧勇、上官宗科分別作為公司統(tǒng)計負(fù)責(zé)人和統(tǒng)計聯(lián)系人，未履行應(yīng)盡職責(zé)發(fā)現(xiàn)并糾正數(shù)據(jù)不真實的問題。五是當(dāng)事人不存在主觀故意的情況已在處罰裁量中予以考慮。因此，當(dāng)事人申辯理由不成立，對其陳述申辯意見不予采納。

綜上，永安財險編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料的行為，違反了《保險法》第八十六條的規(guī)定，根據(jù)該法第一百七十條規(guī)定，對永安財險罰款20萬元；根據(jù)該法第一百七十一條規(guī)定，對顧勇處以警告并罰款2萬元，對上官宗科處以警告并罰款2萬元。

拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查

根據(jù)行政處罰決定書，在已知檢查組進場情況下，永安財險決定于2017年12月6日上午9時召開董事會臨時會議，擬審議《關(guān)于解聘蔣明同志公司總裁(總經(jīng)理)職務(wù)的議案》。

2017年12月4日下午，檢查組在對董事會臨時會議不知情的情況下，按照檢查流程將現(xiàn)場檢查事實確認(rèn)會(以下簡稱確認(rèn)會)時間定為12月6日上午9時并通知永安財險，要求總裁蔣明和統(tǒng)計負(fù)責(zé)人顧勇參加會議。此后，檢查組得知永安財險將于同一時間召開董事會臨時會議，并擬解除總裁蔣明的職務(wù)。

12月4日晚，檢查組臨時變更檢查計劃，約談董事會秘書。檢查組表示會議時間的沖突和解除蔣明總裁職務(wù)的議題將影響檢查工作的開展，建議適當(dāng)調(diào)整會議時間。董事會秘書表示無權(quán)決定，并將相關(guān)建議轉(zhuǎn)告董事長。12月5日下午，檢查組約談董事長陶光強，要求適當(dāng)延后董事會臨時會議。陶光強在無正當(dāng)理由的情況下，拒絕接受檢查組的合理建議。12月6日上午，確認(rèn)會和董事會臨時會議同時召開，永安財險董事長和總裁均缺席確認(rèn)會，影響了檢查工作的正常進行。

時任永安財險董事長陶光強作為永安財險主要負(fù)責(zé)人及董事會臨時會議召集人，對上述問題負(fù)有直接責(zé)任。

針對拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查的違法行為，當(dāng)事人永安財險、陶光強提出申辯意見：一是擬召開的董事會臨時會議事項已按規(guī)定向監(jiān)管部門報告，如果召開董事會會議不妥，監(jiān)管部門理應(yīng)通知永安財險。二是沒有對抗妨礙監(jiān)管的故意，且在僅剩十幾個小時的情況下，沒有監(jiān)管部門書面通知，當(dāng)事人無權(quán)變更董事會臨時會議時間。三是檢查組與當(dāng)事人的約談未形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的書面文字記錄。四是總裁蔣明是否參加確認(rèn)會由其本人決定。

中國銀保監(jiān)會經(jīng)復(fù)核認(rèn)為：一是在現(xiàn)場檢查期間，為保障檢查工作的順利進行，檢查組有權(quán)根據(jù)工作需要向永安財險提出調(diào)整董事會臨時會議時間的合理建議，同時中國銀保監(jiān)會也進行了公司治理風(fēng)險和妨礙現(xiàn)場檢查風(fēng)險提示。二是根據(jù)《公司法》及永安財險《董事會議事規(guī)則》第九條等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)半數(shù)以上董事同意，董事長可變更董事會臨時會議時間。檢查組已于2017年12月4日晚建議永安財險變更董事會臨時會議時間。當(dāng)事人在條件允許的情況下，直接拒絕檢查組的合理建議。三是檢查組與當(dāng)事人的約談已形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的書面文字記錄。四是蔣明向檢查組提交書面說明，表示其總裁職務(wù)即將于董事會臨時會議上被解除，故不再參加確認(rèn)會。因此，當(dāng)事人申辯理由不成立，對其陳述申辯意見不予采納。

綜上，永安財險拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查的行為，違反了《保險法》第一百五十五條的規(guī)定，根據(jù)該法第一百七十條規(guī)定，對永安財險罰款30萬元；根據(jù)該法第一百七十一條規(guī)定，對陶光強處以警告并罰款5萬元。