中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京9月19日訊 國家外匯管理局網(wǎng)站今日公布的國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局行政處罰信息公開表（伊匯檢罰〔2019〕3號）顯示，中國建設(shè)銀行股份有限公司（簡稱“建設(shè)銀行”，601939.SH）霍爾果斯亞歐北路支行存在未履行審核職責(zé)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的違法行為，違反了《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2013〕44號）第二條的規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局對其處以罰款、沒收違法所得合計(jì)227.3萬元人民幣。

《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2013〕44號）第二條“銀行應(yīng)完善貿(mào)易融資真實(shí)性、合規(guī)性審查”規(guī)定：銀行應(yīng)當(dāng)遵循“了解你的客戶”原則，切實(shí)履行貿(mào)易融資真實(shí)性、合規(guī)性審查職責(zé)，積極支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)真實(shí)貿(mào)易融資需求，防止企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行融資。

（一）對于企業(yè)向銀行申請以信用證、托收等方式辦理跨境交易項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品和市場等情況，確認(rèn)相關(guān)貿(mào)易背景的真實(shí)性、合規(guī)性，核實(shí)貿(mào)易融資金額、期限與相應(yīng)貿(mào)易背景是否匹配。

（二）對于遠(yuǎn)期（90天以上，包括即期業(yè)務(wù)展期或敘作其他貿(mào)易融資累計(jì)期限超過90天，不含90天，下同）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，無論銀行是否收取足額或高比例保證金，只要存在以下情況之一的，銀行應(yīng)當(dāng)基于對客戶的了解，加大審查力度；銀行如對業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性存有疑問，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)提供交易相關(guān)合同與正本貨權(quán)憑證，以有效甄別虛構(gòu)貿(mào)易背景的融資行為。

1.融資業(yè)務(wù)具有頻率高、規(guī)模大、交易對手相對集中或?yàn)殛P(guān)聯(lián)企業(yè)、貿(mào)易收支中外匯與人民幣幣種錯配較為突出等特點(diǎn)；

2.融資對應(yīng)商品具有（但不限于）自身價(jià)值高或生產(chǎn)的附加值高、體積小易于運(yùn)輸或者包裝存儲易于標(biāo)準(zhǔn)化等特點(diǎn)；

3.通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易、轉(zhuǎn)賣（指經(jīng)由海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的貨物進(jìn)口并轉(zhuǎn)售出口）等形式開展對外貿(mào)易活動。

（三）銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貿(mào)易融資真實(shí)性、合規(guī)性盡職調(diào)查，制訂相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度，提高識別可疑交易的主動性和敏感性；加強(qiáng)對本銀行業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督指導(dǎo)，嚴(yán)禁出現(xiàn)銀行基層為完成考核指標(biāo)而放松審查要求、甚至協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定的現(xiàn)象。

（四）銀行辦理日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉及本條第（二）項(xiàng)且交易可疑的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）報(bào)告，并積極配合外匯局采取措施防止異?？缇迟Y金流入。

《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十七條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：

（一）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的；

（二）違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的；

（三）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；

（四）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；

（五）違反外匯市場交易管理的。