中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)9月20日訊 (記者里豫 裴章) 2019年2月8日，銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了一次銀監(jiān)分局對(duì)轄下機(jī)構(gòu)的行政處罰結(jié)果，值得注意的是在是次處罰結(jié)果中，山東一家區(qū)域農(nóng)商行被處罰了35萬元。公告顯示山東莒縣農(nóng)商行因未按規(guī)定進(jìn)行集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信、集中度超比例被罰35萬元。在本次處罰中，莒縣農(nóng)商行的高管牛學(xué)強(qiáng)、商慶收因負(fù)有直接責(zé)任被分別處罰款5萬元。

與成百上千個(gè)區(qū)域農(nóng)商、城商小行一樣，莒縣農(nóng)商行也是由當(dāng)?shù)匦庞蒙绨l(fā)展而來，股東構(gòu)成也是多種多樣，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者在分析其處罰具體原因時(shí)發(fā)現(xiàn)這家銀行近五年的部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)波動(dòng)較為明顯，同時(shí)與大股東之間的關(guān)系亦是凌亂。

根據(jù)莒縣農(nóng)商行最新公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，該行今年上半年的核心一級(jí)資本充足率為8.43%，資本充足率11.42%，完全符合標(biāo)準(zhǔn)而且上半年凈利潤(rùn)也達(dá)到了七千余萬元。

不過分析這家銀行在2014年—2018年五年間的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)情況時(shí)，亦能發(fā)現(xiàn)其部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的劇烈波動(dòng)和運(yùn)營(yíng)中的種種疑點(diǎn)。

中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者統(tǒng)計(jì)了2014-2018年五年期間山東莒縣農(nóng)商行現(xiàn)金流量表中投資支付的現(xiàn)金流出額度，統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示該項(xiàng)下的現(xiàn)金流出波動(dòng)十分明顯。莒縣農(nóng)商行在2014年時(shí)投資支付的現(xiàn)金流出為20億元，到了2015年便直接攀升到144億元，2016達(dá)到326億元2017年又降為130億元，2018年達(dá)到107億元。

同樣由于莒縣農(nóng)商曾于2017年發(fā)行過4.17億元的二級(jí)資本債，導(dǎo)致這家企業(yè)在當(dāng)年的籌資環(huán)節(jié)出現(xiàn)了現(xiàn)金流入暴增。不過在二級(jí)市場(chǎng)中，17莒縣農(nóng)商二級(jí)債的流動(dòng)性不太理想目前這支二級(jí)債只在2018年的9、10、12月三個(gè)月分別發(fā)生了三次交易，交易總額接近4億元。

在欲發(fā)行二級(jí)債之前，莒縣農(nóng)商行曾有發(fā)行20億同業(yè)存單的計(jì)劃，不過據(jù)莒縣農(nóng)商行發(fā)行人員對(duì)中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者表示，截止目前改行僅發(fā)行了數(shù)千萬元的同業(yè)存單。究其原因，這位工作人員認(rèn)為行里并不缺錢。

莒縣農(nóng)商行似乎真不缺錢。

回到本文開頭，這家銀行因集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信、集中度超比例被罰，被罰的背后又是何種原因？

2018年莒縣農(nóng)商行的財(cái)報(bào)顯示，這家銀行存在關(guān)聯(lián)交易。截至2018年末，莒縣農(nóng)商行關(guān)聯(lián)方交易共有58戶，授信凈額14.7445億元，占資本凈額的79.84%。其中一般關(guān)聯(lián)交易涉及28戶，授信金額2010萬元；重大關(guān)聯(lián)交易涉及30戶，授信凈額14.5435億元。

分析授信企業(yè)名單亦能發(fā)現(xiàn)這家銀行的大股東身影。

根據(jù)莒縣農(nóng)商行2017年自行公開的資料顯示，該行截止2016年末，共有法人股24戶 、自然人股2669戶，其中職工股632戶。截止2016年末，改行前十大股東分別為山東晨曦集團(tuán)、日照領(lǐng)先經(jīng)貿(mào)、山東建興鐵塔、浩宇集團(tuán)、山東豐采礦業(yè)、海匯集團(tuán)、山東易發(fā)投資、莒縣興源果蔬食品、日常河山風(fēng)景區(qū)、李宇恒，前十大股東總計(jì)持股比例為50.87%。

根據(jù)該行2018年公布的資料顯示，前十大股東之一浩宇集團(tuán)在莒縣農(nóng)商行的貸款余額為8970萬元，其所在集團(tuán)表內(nèi)外授信凈額4.09億元，占該行資本凈額的22.16%，屬于重大關(guān)聯(lián)交易；前十大股東之一山東建興鐵塔在該行的貸款余額與表內(nèi)外授信凈額分別為7445萬元和5.15億元，占其資本凈額的27.9%屬于重大關(guān)聯(lián)交易；前十大股東之一海匯集團(tuán)的這一系列重大關(guān)聯(lián)交易的數(shù)據(jù)分別為8170萬元、5.46億元、30%。

一位多年從業(yè)的固守人士對(duì)中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者表示，區(qū)域性小行一般是由當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)和信用社原員工出資成立，銀行在貸款和授信方面與這些股東合作也屬于正常，因?yàn)楣蓶|就是當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)，不過合作時(shí)一定要有十足的前端風(fēng)控意識(shí)和分散風(fēng)險(xiǎn)策略，銀行不能成為大股東的提款機(jī)。

值得注意的是，在莒縣農(nóng)商行的前十大股東中，山東晨曦集團(tuán)目前正深處破產(chǎn)危局，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者沒有在莒縣農(nóng)商行公布的授信名單中發(fā)現(xiàn)該集團(tuán)的名字。那么晨曦集團(tuán)持有莒縣農(nóng)商行的股份又作何處理了？

中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)莒縣農(nóng)商行的股權(quán)出質(zhì)登記信息中反復(fù)出現(xiàn)了至少兩個(gè)該行自然人股東的名字，這這些自然人股東均為質(zhì)權(quán)人，比如晨曦集團(tuán)就將持有的莒縣農(nóng)商行的股份質(zhì)押給上述一名自然人。截止目前，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者在企業(yè)信息公示系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)莒縣農(nóng)商行共有34條股權(quán)質(zhì)押記錄。

截止記者截稿日，莒縣農(nóng)商行并未就中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者發(fā)去的問題提綱作出回復(fù)，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者將繼續(xù)關(guān)注。