中國經(jīng)濟網(wǎng)北京11月5日訊 中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布的中國證券監(jiān)督管理委員會云南監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書（〔2019〕15號）顯示，經(jīng)查，云南名家智能設(shè)備股份有限公司（簡稱“名家智能”，832195）存在以下問題：

一、信息披露不及時、不完整

（一）名家智能機械式停車設(shè)備相關(guān)的《特種設(shè)備安裝改造維修許可證（起重機械）》已于2015年8月到期、《特種設(shè)備制造許可證（起重機械）》已于2018年5月到期，新的《特種設(shè)備安裝改造維修許可證（起重機械）》、《特種設(shè)備制造許可證（起重機械）》為云南名家智慧科技有限公司（以下簡稱“名家智慧”）所取得。但名家智能未及時披露公司喪失重要許可的情況。

（二）2018年7月至2018年8月，名家智能將原持有的橫移框防墜落裝置等15項與立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)相關(guān)的專利轉(zhuǎn)移至名家智慧。但名家智能未在2018年年報中完整披露公司所擁有的關(guān)鍵資源變化情況。

（三）在與立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)相關(guān)的重要許可和專利均為名家智慧持有的情況下，2019年5月30日，名家智能第二屆董事會第十三次會議審議通過《關(guān)于出售資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，同意將名家智能所持有名家智慧的100%股權(quán)出讓，相關(guān)工商變更登記于2019年6月27日辦理完畢。至此，原主營業(yè)務(wù)即立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)已從名家智能剝離。但名家智能未在2019年半年報中充分披露公司商業(yè)模式變化情況。

二、會計基礎(chǔ)工作不規(guī)范

名家智能2018年、2019年上半年記賬憑證均無制單人員、審核人員、記賬人員、會計機構(gòu)負責(zé)人等簽名或蓋章；存在大量記賬憑證沒有附原始憑證的情況；個別記賬憑證存在直接用鋼筆修改記賬憑證所載明的會計科目金額的情況；個別記賬憑證所附大額付款內(nèi)部審核單據(jù)沒有相關(guān)負責(zé)人審批；在會計核算系統(tǒng)未設(shè)定經(jīng)辦、審核、審批等必要的審簽程序，不滿足僅以電子形式保存電子會計檔案的情況下，未對會計賬簿、財務(wù)會計報告形成紙質(zhì)檔案予以歸檔。

上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第三條、第十二條、第二十條、第二十一條的規(guī)定。按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，云南證監(jiān)局決定對名家智能采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。名家智能及董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)認真學(xué)習(xí)證券法律法規(guī)，提高規(guī)范運作水平，切實做好信息披露工作；名家智能應(yīng)在收到本決定書后10個工作日內(nèi)向云南證監(jiān)局提交書面整改報告。

據(jù)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，云南名家智能設(shè)備股份有限公司于2010年1月27日在昆明市工商行政管理局登記成立。法定代表人袁華，公司經(jīng)營范圍包括立體停車設(shè)備的研究、開發(fā)、制造、安裝及租賃等。截至2019年6月30日，袁華持有名家智能51.47%的股份，同時，袁華持有名家智慧70%股份。

2019年6月4日，名家智能發(fā)布《第二屆董事會第十三次會議決議公告》稱，公司擬將云南名家智慧科技有限公司100%的股權(quán)以及世紀浩鴻商業(yè)廣場3號樓1101單元、1103單元、1104單元、1105單元房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給袁華，本次轉(zhuǎn)讓完成后公司不再持有名家智慧任何股權(quán)，名家智慧將不再納入公司合并報表范圍。議案表決結(jié)果：同意5票；反對0票；棄權(quán)0票。

名家智能于2015年4月2日在新三板掛牌上市，總股本1500萬股，每股面值1元，股票轉(zhuǎn)讓方式為協(xié)議轉(zhuǎn)讓。主辦券商為太平洋證券股份有限公司（簡稱“太平洋”，601099.SH），會計師事務(wù)所為眾華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)，律師事務(wù)所為福建偉盛律師事務(wù)所。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，以及對外擔(dān)保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第三條規(guī)定：公眾公司應(yīng)當按照法律、行政法規(guī)、本辦法和公司章程的規(guī)定，做到股權(quán)明晰，合法規(guī)范經(jīng)營，公司治理機制健全，履行信息披露義務(wù)。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條規(guī)定：公眾公司應(yīng)當強化內(nèi)部管理，按照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，確保公司財務(wù)報告真實可靠及行為合法合規(guī)。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條規(guī)定：公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當向所有投資者同時公開披露信息。

公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證公司披露信息的真實、準確、完整、及時。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十一條規(guī)定：信息披露文件主要包括公開轉(zhuǎn)讓說明書、定向轉(zhuǎn)讓說明書、定向發(fā)行說明書、發(fā)行情況報告書、定期報告和臨時報告等。具體的內(nèi)容與格式、編制規(guī)則及披露要求，由中國證監(jiān)會另行制定。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司控股股東、實際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項文件的證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認定為不適當人選等監(jiān)管措施，并記入誠信檔案；情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會可以對有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場禁入的措施。

以下為原文：

云南證監(jiān)局關(guān)于對名家智能采取出具警示函措施的決定

云南名家智能設(shè)備股份有限公司：

經(jīng)查，你公司存在以下問題：

一、信息披露不及時、不完整

（一）你公司機械式停車設(shè)備相關(guān)的《特種設(shè)備安裝改造維修許可證（起重機械）》已于2015年8月到期、《特種設(shè)備制造許可證（起重機械）》已于2018年5月到期，新的《特種設(shè)備安裝改造維修許可證（起重機械）》、《特種設(shè)備制造許可證（起重機械）》為云南名家智慧科技有限公司（以下簡稱名家智慧）所取得。但你公司未及時披露公司喪失重要許可的情況。

（二）2018年7月至2018年8月，你公司將原持有的橫移框防墜落裝置等15項與立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)相關(guān)的專利轉(zhuǎn)移至名家智慧。但你公司未在2018年年報中完整披露公司所擁有的關(guān)鍵資源變化情況。

（三）在與立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)相關(guān)的重要許可和專利均為名家智慧持有的情況下，2019年5月30日，你公司第二屆董事會第十三次會議審議通過《關(guān)于出售資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，同意將你公司所持有名家智慧的100%股權(quán)出讓，相關(guān)工商變更登記于2019年6月27日辦理完畢。至此，原主營業(yè)務(wù)即立體停車設(shè)備業(yè)務(wù)已從你公司剝離。但你公司未在2019年半年報中充分披露公司商業(yè)模式變化情況。

二、會計基礎(chǔ)工作不規(guī)范

你公司2018年、2019年上半年記賬憑證均無制單人員、審核人員、記賬人員、會計機構(gòu)負責(zé)人等簽名或蓋章；存在大量記賬憑證沒有附原始憑證的情況；個別記賬憑證存在直接用鋼筆修改記賬憑證所載明的會計科目金額的情況；個別記賬憑證所附大額付款內(nèi)部審核單據(jù)沒有相關(guān)負責(zé)人審批；在會計核算系統(tǒng)未設(shè)定經(jīng)辦、審核、審批等必要的審簽程序，不滿足僅以電子形式保存電子會計檔案的情況下，未對會計賬簿、財務(wù)會計報告形成紙質(zhì)檔案予以歸檔。

上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第三條、第十二條、第二十條、第二十一條的規(guī)定。按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第六十二條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。你公司及董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)認真學(xué)習(xí)證券法律法規(guī)，提高規(guī)范運作水平，切實做好信息披露工作；你公司應(yīng)在收到本決定書后10個工作日內(nèi)向我局提交書面整改報告。

如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

云南證監(jiān)局

2019年11月4日